حاسبة ضريبة القيمة المضافة
أضف ضريبة القيمة المضافة إلى مبلغ قبل الضريبة أو استخرج الضريبة من مبلغ يشملها، بنسبة 15% أو 5% أو نسبة مخصصة، مع عرض الصافي وقيمة الضريبة والإجمالي.
كيف تستخدم الحاسبة؟
- 01اختر الطريقة
حدد ما إذا كان المبلغ الذي لديك قبل الضريبة (إضافة) أم شاملًا لها (استخراج).
- 02اختر النسبة
استخدم 15% أو 5%، أو اختر «نسبة مخصصة» وأدخل النسبة في الحقل.
- 03احسب وراجع
أدخل المبلغ واضغط «احسب الضريبة» لعرض الصافي وقيمة الضريبة والإجمالي والصيغة المستخدمة.
كيف تُحسب ضريبة القيمة المضافة؟
النسبة القياسية لضريبة القيمة المضافة في السعودية هي 15%، مع نسبة 5% تُطبق على قطاعات محددة وفق الأحكام الانتقالية. في وضع الإضافة تكون الضريبة = المبلغ قبل الضريبة × النسبة ÷ 100، والإجمالي = المبلغ قبل الضريبة + الضريبة. وفي وضع الاستخراج يُشتق الصافي من الإجمالي: الصافي = الإجمالي ÷ (1 + النسبة ÷ 100)، ثم تكون الضريبة = الإجمالي − الصافي.
الفرق بين المبلغ قبل الضريبة والمبلغ شامل الضريبة
المبلغ قبل الضريبة (الصافي) هو قيمة السلعة أو الخدمة دون ضريبة، وهو الأساس الذي تُحسب عليه الضريبة ويظهر غالبًا في الفاتورة بوصفه الوعاء الخاضع. أما المبلغ شامل الضريبة فهو ما يدفعه العميل فعليًا، أي الصافي مضافًا إليه مبلغ الضريبة. الخلط بينهما شائع؛ فإذا كان الرقم الذي بين يديك هو المبلغ المدفوع فاستخدم وضع الاستخراج، وإذا كنت تبني السعر من أساسه فاستخدم وضع الإضافة.
التقريب ودقة النتيجة
تُعرض النتائج مقربة إلى خانتين عشريتين (قرشين). في وضع الاستخراج يُحسب الصافي أولًا ثم تُشتق الضريبة كفرق بين الإجمالي والصافي، حتى يبقى مجموع الصافي والضريبة مساويًا للإجمالي تمامًا بعد التقريب. راجع دائمًا متطلبات الفاتورة الإلكترونية لدى هيئة الزكاة والضريبة والجمارك لاعتماد طريقة التقريب النظامية.
أسئلة متكررة
ما نسبة ضريبة القيمة المضافة المطبقة حاليًا؟
النسبة القياسية في السعودية 15%، وتُطبق نسبة 5% على قطاعات محددة وفق الأحكام الانتقالية. استخدم النسبة المخصصة لأي نسبة أخرى.
ما الفرق بين وضع الإضافة ووضع الاستخراج؟
وضع الإضافة يبدأ من مبلغ قبل الضريبة ويضيف الضريبة للوصول إلى الإجمالي، أما وضع الاستخراج فيبدأ من مبلغ شامل الضريبة ويفصل منه الصافي وقيمة الضريبة.
كيف أحسب الضريبة من مبلغ شامل بنسبة 15%؟
اقسم المبلغ شامل الضريبة على 1.15 لتحصل على الصافي، ثم اطرح الصافي من الإجمالي لتحصل على قيمة الضريبة. هذه هي الطريقة نفسها التي تطبقها الحاسبة تلقائيًا في وضع الاستخراج.
هل تغني الحاسبة عن الفاتورة الضريبية؟
لا. الحاسبة أداة تقدير ومراجعة للحساب فقط، والفاتورة الإلكترونية لها متطلبات وأحكام خاصة صادرة عن هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.
هل يمكن استخدام نسبة مخصصة مثل 7.5%؟
نعم، اختر «نسبة مخصصة» وأدخل النسبة. استخدم هذا الخيار للتقدير أو للتحقق من أنظمة ضريبية أخرى، لكن النسب النظامية داخل السعودية تحددها الهيئة.